Стремление к получению дохода иногда приводит граждан к нарушению существующих нормативных актов и законов. Одним из частных случаев получения сомнительной прибыли является незаконная банковская деятельность, подразумевающая ведение бизнеса в этой сфере без имеющихся разрешений и, как следствие, отсутствие уплаты налогов в бюджет страны.

Кроме того, подобные преступные действия могут также затрагивать интересы юридических и физических лиц, влекущие за собой потерю ими денежных средств или других ценностей в крупных размерах. Относительно таких ситуаций статья 172 УК РФ дает четкие понятия состава преступления, а также рассматривает возможные меры наказания, применяемые к лицам, нарушившим закон.

Что понимается под банковской деятельностью

Прежде чем рассматривать осуществление такого вида такого противозаконных операций, обратимся к понятию состава преступления – что же подразумевает под собой банковская деятельность:

• Использование средств граждан, физ. или юр. лиц в денежном выражении для привлечения их в качестве вкладов;
• Размещение средств других лиц от личного имени (как лица или же организации) либо же за свой счет;
• Открытие счетов лицам и их последующее ведение;
• Осуществление расчетов по предварительно выданному поручению для физ. и юр. лиц;
• Кассовое обслуживание граждан и субъектов предпринимательства;
• Инкассация ценностей в выражении денег, бумаг;
• Покупка валюты и ее продажа, осуществляемая в разной форме;
• Использование для вкладов металлов, относящихся к драгоценным;
• Выдача лицам гарантий, относящихся по своему типу к банковским;
• Выполнение переводов без операции открытия счета в банке (исключением в такой ситуации будут являться почтовые переводы).

Что является преступлением

Уголовным кодексом причисляется к преступным действиям (с последующим применением наказания) выполнение таких видов деятельности:

• Осуществление банковской деятельности без соответствующей регистрации. Как известно, любой вид бизнеса, не зависимо от его типа, масштабов, уровня доходности количества задействованных и привлеченных к работе организации человек, может осуществляться только после прохождения процедуры регистрации. Такая регистрация осуществляется в органах Федеральной налоговой службы и подтверждением ее выполнения является свидетельство государственного образца. Таким образом, ведение деятельности, относящейся к банковской, без регистрации, карается определенной мерой наказания, зависящей от обстоятельств дела и его масштабов;
• Осуществление определенных действий в сфере банковских услуг без наличия лицензии (если по виду выполняемых операций она необходима). Лицензия, формы и типы которой строго регулируются Центральным банком, содержит в себе информацию о возможности выполнения определенных операций, а также виды валют, которые разрешаются для такого действия. Подобный документ не имеет срока давности, но может изыматься при наличии допущенных нарушений.
• Осуществление деятельности с наличием лицензии, но при нарушении требований или обходе ограничений, которые предусмотрены в ней.

Основными условиями привлечения к уголовной ответственности, сопровождающие незаконные деяния и отраженные в ст. 172 УК РФ, являются такие:

• Получение дохода в крупном размере;
• Причинение вреда, относящегося к крупному, гражданам, субъектам предпринимательской деятельности, организациям и государству.

Что предусмотрено для лиц, чья вина доказана

Какое же наказание может грозить лицам и организациям, в деяниях которых будет определяться одна из частей 172 статьи? Уголовным кодексом, а также случаями судебной практики предусматриваются следующие меры пресечений:

1. Ч.1 статьи рассматривается выполнение действий, с отсутствием регистрации вообще, либо являющихся по определению лицензионными, но без получения такого документа . Лицам, чья вина будет доказана, грозит следующее:

• Наложение обязательства выплаты штрафа в бюджет страны. Величина штрафа может выражаться двумя способами. Первый из них представляется в ограниченной сумме – от 100 до 300 тысяч рублей. Второй способ предполагает выражение в размере зарплаты виновного лица или другого типа дохода за определенный период времени и предполагает такой временной промежуток от одного до двух лет;
• Работы, относящиеся к принудительным. Период их выполнения может достигать четырех лет;
• Лишение свободы. Срок подобной меры наказания составляет до четырех лет. Параллельно может также вменяться и штраф до 80 тысяч рублей или равный величине зарплаты за шесть месяцев.

1. Ч.2 статьи рассматривает случаи более тяжелые, при которых незаконные действия были выполнены группой лиц, либо если в результате них лицо получило доход размере, относящемся к особо крупному . Наказание, предусмотренное второй частью, состоит в следующем:

• Работы принудительного характера. Максимальная их продолжительность за такое преступление может достигать пяти лет;
• Пребывание в местах лишения свободы. Срок в таких тяжелых случаях достигает 7 лет и может применяться в совокупности с наложением штрафа величиной в пятилетний доход осужденного.

Административная ответственность

Кроме уголовной ответственности, определенные виды деятельности, производимые вразрез с требованиями закона, могут грозить привлечением к административной. Так, согласно содержанию КОАП РФ, а также комментариями к нему, предусмотрены такие виды наказаний:

• Нарушение норм закона о банках и их деятельности организациями различных направленностей – штраф до 50 тысяч рублей;
• Нарушение нормативов и правил, установленных Банком России (касается кредитных организаций) – штраф до 30 тысяч рублей;
• При выполнении действий, создающих угрозу лицам, являющимся кредиторами или вкладчиками – штраф до 50 тысяч рублей.

Кому и каким образом можно сообщить о незаконной деятельности

Каким образом можно сообщить об осуществлении незаконных действий организациями или факте причинения ущерба лицам? С подобной целью можно обратиться в прокуратуру или правоохранительные органы, написав соответствующее таким случаям заявление. Текст заявления должен содержать в себе данные об организации, которая ведет незаконные операции, суть таких операций, а также обязательно приложение документальных доказательств, без которых дело не может быть возбуждено.

Или каких-либо иных благ, всегда появляются лица, желающие обогатиться за счёт других, в том числе и за счёт государства. К сожалению, даже непрекращающаяся борьба со стороны государственных структур по отношению к незаконному предпринимательству и банковской деятельности не может возможности побороть данный «недуг», приносящий ежегодно миллиардные убытки для казны Российской Федерации. В настоящей статье речь пойдёт именно о незаконной банковской деятельности. Будут рассмотрены вопросы, раскрывающие само понятие данного преступления, его ключевые особенности, а также отличия от схожих деяний и предусмотренную за него уголовную ответственность.

Общие понятия

Федеральным Законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что любые операции, имеющие отношения к банковской сфере, должны осуществляться кредитными организациями и банками, прошедшими соответствующее лицензирование Центральным Банком Российской Федерации. Сразу стоит отметить имеющиеся различия между банковской и , так как вопрос этот принципиальный.

По сути, банковская деятельность является видовым ответвлением предпринимательства, а ключевыми отличиями являются сам объём возможных действий или услуг и материальная опасность для граждан и государства в целом. Если провести небольшой социологический опрос и задать людям вопрос: «С чем у вас ассоциируются банки», то 99% опрошенных ответят, что их ассоциация - это кредитные обязательства.

Да, именно кредитные услуги являются двигателем в этой огромной «финансовой машине». К примеру, в первом полугодии 2017 года было на сумму 9862 млрд. руб., и это только с учётом потребительских займов физических лиц. То есть, представляя весь возможный теневой финансовый объём, замешанных в этой сфере денежных средств, можно просто запутаться в нулях.

От данного небольшого лирического отступления следует перейти непосредственно к рассматриваемой теме.

Состав преступления и наказания

В Уголовном кодексе РФ имеется специально выделенная статья под номером 172, положения которой выглядят следующим образом:

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, в размере от ста тысяч до трёхсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырёх лет, либо лишением свободы на срок до четырёх лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до шести месяцев либо без такового.

Итак, часть 1 устанавливает уголовную ответственность за два обобщённых незаконных деяния, первое из которых заключается в реализации без лицензированной банковской деятельности с причинением крупного ущерба, второе – это аналогичные действия, но уже с получением прибыли в крупном размере. Крупным размером признаётся сумма в диапазоне от 2250000 до 9000000 рублей, а исходя из упомянутого ранее оборота денежных средств в триллионы рублей, эта сумма выглядит незначительной.

ВАЖНО! Также следует озвучить небольшую ремарку. Дело в том, что определение ущерба по интересующему преступлению предоставлено в примечании к статье 170.2, в соответствии с редакциями 2016 – 2017 лет.

1. То же деяние:
   • совершённое организованной группой;
   • сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере,

наказывается на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до пяти лет или без такового.

В части второй предоставлено два действующих квалифицирующих признака (до 2003 года их было 3) - это групповое преступление, в составе ОПГ и преступление с получением прибыли в особо крупном размере, который исчисляется от суммы свыше 9000000 рублей. По вполне понятным причинам приводить в качестве примера подробности используемых преступных схем было бы ошибочно. Поэтому для понимания того, что же является незаконным, следует обратиться к ранее анонсированному ФЗ № 395-1.

Внимание следует обратить на положения статьи 5 данного ФЗ, которая приводит список из действий, осуществление которых допустимо только при наличии лицензии, к примеру:

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Соответственно, если что-то из данного списка было осуществлено без установленного лицензирования, то это деяние признаётся незаконным и будут квалифицироваться по статье 172 УК РФ. Субъектом по статье 172 Уголовного кодекса РФ может быть только кредитная организация, о чём говорит ФЗ № 395-1, но при определённых обстоятельствах и физическое лицо может быть привлечено к ответственности за незаконную банковскую деятельность, что устанавливает ст. 13 этого же Федерального Закона.

Заключение

В завершение стоит ещё раз отметить, что рассматриваемое преступление, несмотря на всю борьбу со стороны государства, не теряет своей актуальности. Но при всём при этом судебная практика может похвастаться лишь небольшим количеством дел, что ещё раз демонстрирует, насколько велика актуальность этой проблемы.

Функционирование рыночной экономики предполагает развитие кредитных отношений, системы кредитно-финансовых учреждений, центральным звеном которой являются банки. Осуществление банковских операций зачастую сопряжено с риском потери вкладчиками вложенных ими средств в различные кредитно-финансовые учреждения.

Уменьшению возможных финансовых потерь в процессе банковской деятельности способствует предусмотренный законодательством порядок ее регулирования. В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"* и Законом РФ от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности" (с последующими изменениями и дополнениями)** занятие банковской деятельностью предполагает ее регистрацию и лицензирование. Функция государственной регистрации кредитных организаций, а также выдачи им лицензий возложена на Центральный банк РФ (Банк России).

Производство банковских операций без регистрации или без специального разрешения (лицензии) является незаконной банковской деятельностью, которая при наличии указанных в ст. 172 УК признаков влечет уголовную ответственность.

Общественная опасность рассматриваемого преступления состоит в том, что его совершение нарушает установленный порядок ведения банковской деятельности, а также причиняет существенный вред материальным интересам граждан и юридических лиц. Финансовая деятельность не имеющих лицензии и достаточного опыта по осуществлению банковских операций компаний, акционерных обществ, привлекающих денежные средства граждан, зачастую сопряжена с неоправданным риском, возникновением неудовлетворительного финансового положения, лишающего вкладчиков и кредиторов не только предполагаемых доходов, но и вложенных ими средств. Кроме того, незаконная банковская деятельность нередко используется в качестве способа изъятия денежных средств у излишне доверчивых вкладчиков и их последующего хищения.

Объектом преступления выступают общественные отношения по поводу осуществления основанной на Законе о банковской деятельности банков и других кредитных организаций.

Банковские операции имеют право осуществлять кредитные организации, которые подразделяются на банки и небанковские кредитные организации. Под банком понимается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. К ним относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, частные пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения.

Объективная сторона преступления выражается в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Согласно ст.

5 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" к банковским операциям относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; размещение привлеченных во вклады денежных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Банковская деятельность, осуществляемая без регистрации кредитной организации, является незаконной.

Объективную сторону рассматриваемого преступления образует также осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии). Лицензия на ведение банковской деятельности выдается Банком России после государственной регистрации кредитной организации. Банк или небанковская кредитная организация получает право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии.

Незаконной является банковская деятельность и тогда, когда она осуществляется с нарушением лицензионных требований и условий. Такое нарушение имеет место, в частности, в случае осуществления банком или небанковской кредитной организацией операций, не указанных в лицензии.

Обязательный признак объективной стороны преступления - наступление последствий в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству, который согласно примечанию к ст. 169 УК должен превышать двести пятьдесят тысяч рублей. Установлению подлежит причинная связь между деянием и вредными последствиями.

Уголовная ответственность по ст. 172 УК возможна и при отсутствии крупного ущерба указанным субъектам, если будет установлено, что незаконная банковская деятельность сопряжена с извлечением дохода в крупном размере, под которым в соответствии с примечанием к ст. 169 УК понимается доход, сумма которого превышает двести пятьдесят тысяч рублей.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной виной.

Субъектом преступления может быть лицо, достигшее возраста 16 лет (гражданин РФ, лицо без гражданства, иностранный гражданин). В качестве такового выступают руководители банков и других кредитных организаций, занимающихся незаконной банковской деятельностью, либо руководители коммерческих организаций, осуществляющих банковские операции без регистрации организации в качестве кредитной.

Квалифицированным видом преступления, предусмотренным в ч. 2 ст. 172 УК, является осуществление незаконной банковской деятельности организованной группой (п. "а") или сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере (п. "б").

Доходом в особо крупном размере в соответствии с примечанием к ст. 169 УК признается доход, превышающий один миллион рублей.

Еще по теме Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК).:

1. 46. Виды преступлений в сфере предпринимательской и банковской деятельности. Правовой анализ незаконного предпринимательства.

Преступление, предусмотренное статье 172 УК, - незаконная банковская деятельность - это разновидность незаконного предпринимательства. Объективная сторона преступления характеризуется совершением банковских операций без лицензии или без регистрации, когда такое разрешение или лицензия обязательны по банковскому законодательству. Сюда же относится работа без лицензии, которая еще не выдана, отозвана или аннулирована.

Заниматься банковскими операциями вправе банки - кредитные организации, зарегистрированные в установленном порядке. Отдельные операции могут осуществлять кредитные организации, не имеющие статуса банка - ломбарды, страховые компании, пенсионные фонды и т.п. Банк России проводит регистрацию таких организаций, выдает им лицензии и осуществляет контроль за их деятельностью.

Под банковскими операциями, согласно ст.5 Закона «О банках», подразумевается следующая деятельность:

• привлечение средств во вклады;
• размещение банковских вкладов;
• обслуживание банковских счетов;
• инкассация;
• кассовое обслуживание;
• проведение расчетов;
• сделки с иностранной валютой;
• привлечение во вклады и размещение драгметаллов;
• выдача банковских гарантий;
• проведение денежных переводов без открытия счета.

Совершение прочих операций без соответствующей регистрации и лицензии не охватывается статьей 172 УК.

Не всегда возможно определить характер банковской деятельности «невооруженным взглядом», поэтому в дело привлекаются специалисты в области банковского дела. Их экспертные заключения и мнения являются весомыми аргументами для суда при принятии того или иного решения.

Обязательной составляющей преступления является причинение крупного ущерба физлицам, организациям или государству либо сопутствующее извлечение прибыли в крупном размере. Крупным размером признается сумма, превышающая 1 500 000 рублей. Учету подлежит только реальный ущерб: не принимается во внимание упущенная выгода. Если от незаконной деятельности пострадали несколько лиц, то для квалификации суммы всех убытков складываются.

Под доходом подразумевается выручка от реализации незаконных услуг без вычета затрат организации на оказание той или иной услуги.

Юристы по уголовным делам сходятся во мнении, что для квалификации по ст.172 УК необходимо, чтобы деяние было неоднократным, поскольку предпринимательская деятельность в целом и банковская в частности - это действия по систематическому извлечению прибыли. Следовательно, для применения указанной статьи необходимо, чтобы лицо осуществило минимум две нелегальные банковские операции. В ином случае имеет место покушении на преступление.

Основной объект преступления - это общественные отношения, складывающиеся по поводу нормального функционирования банковской системы России, а дополнительный - имущественные отношения.

Нелегальную банковскую деятельность необходимо разграничивать с незаконным предпринимательством, ответственность за которое предусмотрена Уголовным Кодексом в ст.171. Ст.172 считается специальной по отношению к ст.171: законодатель выделил нелегальную банковскую деятельность в отдельную статью ввиду большей общественной опасности данного преступления. При совершении нелегальных банковских сделок, не являющихся банковскими операциями, ответственность наступает по ст.171 УК РФ. Если же гражданин совершает и банковские сделки, и банковские операции, то происходит привлечение к уголовной ответственности по совокупности двух данных преступлений. Юристы по уголовным делам знают, что квалифицировать одно и то же деяние по двум статьям одновременно недопустимо.

Субъект нелегальной банковской деятельности

Субъектом преступления по ст.172 УК может быть вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Поскольку незаконная деятельность осуществляется, как правило, организациями, то к уголовной ответственности могут быть привлечены ее директор, руководители исполнительных органов, а также филиалов и представительств - словом, граждане, постоянно или временно замещающие руководящие должности.

Известны случаи, когда данную деятельность осуществляли не только руководители компаний, но и индивидуальные предприниматели и даже физлица, не имеющие подобного статуса. Привлечь их к уголовной ответственности по рассматриваемой статье возможно, поскольку они могут быть субъектами незаконного предпринимательства, и, как следствие, - нелегальной банковской деятельности. На это косвенного указывает Постановление Пленума ВС РФ 18.11.2004г. № 23.

Субъективная сторона

Обязательный элемент преступления - прямой или косвенный умысел. Лицо, действовавшее с прямым умыслом, осознает незаконность и общественную опасность этих действий, но, тем не менее, желает наступления определенных последствий. При косвенном же умысле гражданин также понимает противоправность совершения им банковских операций, но относится к наступлению негативных последствий безразлично.

Квалифицированные признаки нелегальной банковской деятельности

Ч.2 рассматриваемой статьи содержит также квалифицированные признаки незаконной банковской деятельности:

• совершение преступления организованной группой;
• извлечение особо крупного дохода в ходе преступной деятельности.

Организованной группой считается группа лиц, объединившихся специально для совершения данного преступления. Ее характеризует устойчивость, четкое распределение ролей, длительное существование во времени. На практике при незаконной банковской деятельности организованная группа может состоять из руководителей нескольких организаций, а также лиц, осуществляющих управление одной компанией.

Согласно примечанию к ст.169 УК, особо крупный доход - доход, сумма которого превышает 6 000 000 рублей.

Наказание за незаконную банковскую деятельность

Уголовным Кодексом предусмотрено одно из следующих наказаний за совершение нелегальной банковской деятельности:

• штраф 100 000-300 000 рублей или доход осужденного за 1-2 года;
• до 4 лет принудительных работ;
• до 4 лет лишения свободы (возможно дополнительное наказание - штраф до 80 000 рублей или в размере дохода физлица за 6 месяцев).

За ч.2 данного преступления предусмотрено более суровое наказание - до 5 лет принудительных работ. Возможно назначение дополнительного наказания (при наличии отягчающих обстоятельств) в виде штрафа до 1 000 000 рублей или в размере дохода осужденного за период до 5 лет.

Помощь юриста в делах по нелегальной банковской деятельности

Нелегальная банковская деятельность является непростым в квалификации преступлением. С одной стороны, отдельные аспекты нелегальной банковской деятельности нуждаются в дополнительном разъяснении со стороны законодателя, а с другой, - существует проблема разграничения уголовной ответственности с банковской и административной. Недостаточная проработанность данной статьи вызывает множество противоречий по ее применению.

Поэтому если вы обвиняетесь или подозреваетесь в осуществлении нелегальной банковской деятельности, вам не обойтись без помощи опытного адвоката. Грамотный юрист способен добиться как переквалификации обвинения с ч.2 на ч.1 рассматриваемой статьи, назначения максимального мягкого наказания без применения дополнительных санкций, так и полного прекращения уголовного преследования. Во многих случаях оптимальных выходом станет переквалификация обвинения на ст.171 УК РФ, предусматривающую менее суровое наказание.

Работа адвоката по ст.172 УК заключается в следующем:

• консультирование доверителя по ст.172 УК;
• посещение доверителя в местах лишения свободы;
• ознакомление с уголовным делом;
• сбор доказательной базы;
• построение линии защиты;
• взаимодействие с органами следствия;
• контроль хода следственных действий;
• подготовка необходимых документов;
• обжалование действий или актов органов следствия;
• защита доверителя в суде;
• обжалование приговора или иного судебного акта в вышестоящей инстанции;
• представление интересов при подаче ходатайства об условно-досрочном освобождении.

Помощь адвоката может потребоваться и стороне, потерпевшей в результате незаконной банковской деятельности. В этом случае правовед поможет не только наказать виновного, но и взыскать с него реальный ущерб. Адвокат не допустит процессуальной волокиты и поспособствует возбуждению уголовного дела, поэтому вы можете рассчитывать на восстановление ваших нарушенных прав.

Очевидно, что адвокат способен существенно повлиять на исход уголовного дела о нелегальной банковской деятельности. Помните, что чем быстрее вы обратитесь за юридической помощью адвоката, тем выше ваши шансы на успешное разрешение проблемной ситуации.