Законодательство Российской Федерации, предполагает полную материальную ответственность, как физических, так и юридических лиц. Но бывают случаи, когда ответственное лицо пропадает без вести, отсутствует по зарегистрированному адресу и не выходит на связь. Конечно же, осуществление хозяйственной деятельности прекращается, а не погашенные долги остаются.

Банкротство – это объявление о том, что фирма не в состоянии вести расчетные операции, ввиду отсутствия прибыли.

Законодательство

Все тонкости банкротства отсутствующего руководителя, описаны в статье 227:

1. Ликвидация организации. Для того, что бы подать заявление о прекращении хозяйственной деятельности организации, необходимо собрать следующий пакет документов: учредительные документы и договор между учредителями; бухгалтерская отчетность за весь период; документы, подтверждающие постановку на учет в налоговый орган; контракты о приеме на работу; выписка с банка за весь период с расчетными операциями; выписка с банка об отсутствии/наличии задолженности перед другими контрагентами; справка об отсутствии/наличии открытой кредитной линии, оформленной на организацию и другие документы.
2. Отсутствие лица, имеющего задолженность по месту регистрации, проживания. В этом случае, необходимо написать заявление в полицию, с просьбой найти неплательщика. После подачи заявления в полицию, по истечении года, должен прийти ответ с полным отчетом, о проведенных мероприятиях по поиску пропавшего человека. На основании этой справки, можно обратиться в суд и признать неплательщика отсутствующим.
3. Пропажа без вести. Бывают случаи, когда человека абсолютно нигде нет, он не отвечает на звонки (или его телефон отключен), не пишет на электронную почту. Попробовать найти человека, можно путем прослеживания местонахождения сигнала, исходящего от сотового телефона.

Иногда, директора предприятий намеренно скрываются, чтобы не уплачивать взносы по кредитам – это является уголовным преступлением, которое влечет за собой не только лишение свободы, но и конфискацию имущества.

Рассмотрим ряд ситуации, при которых целесообразно подать в суд исковое заявление

1. Так как местонахождение должника неизвестно, то суд определяет порядок банкротства и способ погашения задолженности. По заявлению кредитора, с готовым судебным решением, намного проще добиться компенсации ущерба от страховых компаний.
2. Для погашения задолженности физического или юридического лица, суд может взыскать недостающую сумму через судебных приставов, путем конфискации имущества. Сначала, ревизия осуществляется на месте регистрации фирмы: для изъятия подойдут основные средства, интеллектуальная собственность, техническое оборудование (станки, машины, автомобили и т.д.). Затем, переходят к описи имущества по месту проживания: конфискуют бытовую технику, мебель – все то, что имеет рыночную ценность. Если, изъятого имущества не хватает для погашения – суд может выставить недвижимость на торги. В случае, если неплательщик имеет только прописку (долю) в жилом помещении, то суд обязан предоставить первоочередную возможность для выкупа доли родственниками в определенные сроки.
3. Если в течение года, наблюдалось отсутствие на банковском счету, движения финансов.
4. Иные аспекты, указывающие на отсутствие какой-либо деятельности, в том числе и юридической.

Сведения о признании банкротом неплательщика, направляются всем юридическим лицам и организациям, кредиторам в бумажном виде. Если же, у организации- должника имелись договоренности о взаимовыручке и финансовой поддержке с другими организациями, то кредиторы вправе направить документы об оплате кредита именно им.

Если заимодавец не получил уведомление в течение месяца, то он имеет право подать заявление о внесении их в реестр судебного решения.

Пошаговая инструкция банкротства отсутствующего должника

1. Оформление заявления в суд или иной уполномоченный орган, а так же уведомления для партнеров, которые имеют возможность погасить задолженность, вместо отсутствующего лица. Но, следует помнить, что все издержки, в ходе разбирательств, производятся за счет должника.
2. На основании предъявленных доказательств (справка из полиции, о проведении розыскных мероприятий), справка из банка (об отсутствии хозяйственных операций) и других документов, суд принимает решение, признать отсутствующего должника банкротом: статус присваивается в течение месяца, и может быть обжалован в любое время. После оглашения приговора, любые манипуляции по поиску месторасположения отсутствующего должника прекращаются.
3. Решение суда, является официальным документом, заверенная копия которого предоставляется всем заимодавцем, лично в руки или по почте (письмо с уведомлением).
4. Далее, кредиторы имеют право направить ходатайства в суд, где уже судья будет рассматривать каждое дело индивидуально. Иногда, вместо денежных выплат, возврат долгов может осуществляться путем передачи имущества в виде недвижимости, участка, автомобиля и т.д. Но, в таком случае, полученная недвижимость (или иная собственность) будет считаться «Основным средством» организации. Для того, что бы перевести основные средства в денежный эквивалент, их необходимо продать.
5. В первую очередь, судья рассматривает заявки с наибольшей суммой или в зависимости от составленного договора между организациями. Каждому кредитору назначается индивидуальная дата заседания, в котором будет рассматриваться все аспекты получения и возврата денег.

В случае, если пропавший управляющий- учредитель организации, составил с другими учредителями договор – устав, то в первую очередь при банкротстве рассматриваются иски этих учредителей- компаньонов.

Проведение инвентаризации

Инвентаризацию следует проводить, после того, как все хозяйственные расчеты приостановлены. Перед этим, необходимо получить акт сверки со всеми контрагентами и подсчитать сумму задолженности.

Процесс подсчета материальных и основных средств, производится в присутствии главного бухгалтера, кассира, учредителей, руководителей и других материально-ответственных лиц. Опись имущества оформляется в нескольких экземплярах и подписывается всеми участниками.

Доверенное лицо, заверяет акт инвентаризации у нотариуса – с этого момента, документ имеет юридическую силу.

Особенности судебной практики

Как показала практика, не всегда признание банкротства сопровождается наличием задолженностей. Как правило, каждый хозяйственный субъект имеет резервные средства или страховую поддержку.

Конечно, при абсолютном отсутствии руководителя – учредителя, организация не в состоянии вести хозяйственную деятельность. Поэтому, ликвидация юридического лица, может осуществляться поэтапно: сначала оплачиваются долги, затем увольняется персонал, после чего распродаются основные средства, а вырученные деньги делятся между учредителями.

Обычно, часть заработанной прибыли переходит в руки ближайших родственников пропавшего человека.

В случае, если пропавший учредитель – руководитель состоит в официальном браке и имеется брачный договор, в котором предусматривается обязательства по выплате долгов вторым супругом, тогда кредиторы имеют право направить свое исковое заявление на ответственное лицо.

Печать сдается другим учредителем или руководителем (лицом, имеющим юридические права совершать сделки и подписывать документы) в уполномоченный орган и ликвидируется на глазах у доверенного лица. Право подписи любого документа подтверждается доверенностью, выписанной на конкретное лицо, или выпиской из учредительного собрания.

Готовая пачка документов направляется в архив: если отсутствующий, пропавший должник все-таки найдется, он имеет право восстановить хозяйственную деятельность в любое время.

Видео: INBIS- юридическо-финансовое сопровождение

Упрощенная система банкротства: преимущества и нюансы

Упрощенная система банкротства применяется в том случае, если у пропавшего руководителя нет никакого имущества.

Банкротство и ликвидация по упрощенной схеме имеет ряд неоспоримых преимуществ:

1. Быстрота процедуры. Это объясняется отсутствием исковых заявлений кредиторов и задолженностей перед контрагентами. На то, что бы оформить все бумаги и определить статус «Банкрот», необходимо пару месяцев. При обычной схеме ликвидации, судебные процессы могут затянуться почти на год.
2. Доверенное лицо, исполняющее волю отсутствующего должника, обязано подготовить все необходимые документы, а так же оплачивать пошлины. Сюда можно включить общение с налоговыми органами, прокуратурой, кредиторами.
3. Упрощенная схема банкротства, не предполагает финансового наблюдения, регулирования хозяйственной деятельности, передачи управления другому лицу. Это значительно ускоряет сроки принятия решения и уменьшает документооборот.
4. Организация исключается из общего списка юридических лиц и передает документы на хранение.
5. Приемлемая стоимость всей процедуры банкротства, не ударит по кошельку представителя ликвидируемой организации: стоимость определяется количеством произведенных процедур и оформленных бумаг.

После полной регистрации организации или физического лица, как банкрота, данные направляются и регистрируются в единой системе ЕГРЮЛ. Окончание судебного производства означает, что любые банковские или иные операции с данным лицом, не возможны.

Коллеги, подскажите, кто-нибудь сталкивался с введением СРАЗУ конкурсного в отношении отсутствующего должника НЕ ПО ЗАЯВЛЕНИЮ ФНС (без наблюдения)?

Какие суд принимает доказательства прекращения деятельности и отсутствия директора?

61. В случаях установления в судебном заседании по проверке обоснованности требований конкурсного кредитора к должнику признаков отсутствующего должника арбитражным судом по письменному ходатайству конкурсного кредитора или с его письменного согласия применяется процедура банкротства отсутствующего должника в порядке, предусмотренном главы XI Закона о банкротстве. При наличии такого ходатайства или согласия конкурсного кредитора судья назначает заседание по рассмотрению вопроса о признании отсутствующего должника банкротом и об открытии конкурсного производства Закона). В отсутствие ходатайства конкурсного кредитора или его согласия судья выносит определение об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу применительно к пункту 3 Закона. Если признаки отсутствующего должника выявляются в деле о банкротстве, возбужденном по заявлению уполномоченного органа, то при отсутствии доказательств наличия финансирования (пункт 2 Закона) производство по делу подлежит прекращению.

Недавно мне скинули небольшую аналитику по этой проблеме, вопрос звучал аналогично приведенному.
Здесь примерно такая логика, как мне объяснили: банкротят отсутствующего должника часто по причине корпоративного конфликта и невозможности достичь контролируемого банкротства иными путями.
Все происходит примерно в таком ракурсе: у должника генеральный и один из учредителей дружественные (которые намерены компанию слить по ряду причин). Но из-за корпоративного конфликта запустить упрощенку ликвидируемого должника не удастся: остальные учредители не поддержат начало ликвидации. Более того, почти наверняка есть проблема с реестром, который сложно будет "раздуть" - учредителя в курсе хозжизни должника и будут включать своих кредиторов, контролировать включение остальных. Соответственно, ПСК с большой вероятностью останется за врагами, которые уйдут в конкурс со своим КУ.
В этом случае, единственной возможностью преодолеть эти дебри остается введение упрощенки через отсутствующего: КУ сразу свой, контроль над реестром становится вторичен, корпоративный конфликт уже не помешает ввести процедуру по договоренности с нужными заказчиками.. Примерно так - для чего вводить в остальных случаях, разве что "дебиторку списать".
Но при любом раскладе ввести такую процедуру, как показывает практика, довольно сложная затея.
Главное в доказывании здесь:
1. фактическое прекращение деятельности;
2. невозможность установить местонахождения руководителя должника.

И в большинстве случаев суды отказывают вводить процедуру отсутствующего по причине недоказанности перечисленного (во многих случаях неясно, что вообще могло бы служить убедитенльным доказательством).
Постановление ФАС Московского округа от 27.12.2012 по делу N А40-63456/12-95-180
"Довод заявителя кассационной жалобы о том, что суд необоснованно отказал в удовлетворении ходатайства о запросе из налогового органа сведений об имеющихся счетах и баланс на последнюю отчетную дату в отношении должника, поскольку самостоятельно указанные документы заявитель получить не смог, отклоняется судом кассационной инстанции, поскольку как правильно указали суды данные документы не позволят достоверно установить признаки отсутствующего должника. Сами по себе сведения о счетах и бухгалтерский баланс, без подтверждения иными доказательствами, не могут свидетельствовать о прекращении деятельности юридического лица , факт чего имеет правовое значение для признания должника отсутствующим в соответствии с Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Постановление ФАС Центрального округа от 25.09.2008 по делу N А68-419/08-10/Б-08 (Определение ВАС РФ от 06.03.2009 N 17281/08 по делу N А68-419/08-10/Б-08)
"Таким образом, для признания должника банкротом по признакам отсутствующего должника необходимы такие условия, как фактическое прекращение деятельности и реальное отсутствие должника либо невозможность установления его места нахождения.
Как установлено судом области на основании актов судебного пристава-исполнителя отдела судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств Управления ФССП по Тульской области от 25.08.2007 и от 09.01.2008, должник - ИП Новиков Ю.А. по месту регистрации: г. Тула, ул. Смирнова, д. 3 кв. 107, не проживает более года.
Доказательств, свидетельствующих о невозможности установления места нахождения должника - ИП Новикова Ю.А., в материалах дела не имеется.
Ссылка заявителя кассационной жалобы на письмо судебного пристава-исполнителя от 01.07.08, в котором сообщается об объявлении розыска должника, не может быть принята во внимание.
Факт объявления розыска не подтверждает невозможности установления места нахождения должника".

Постановление ФАС Московского округа от 06.08.2012 по делу N А40-106835/11-78-454 (Определение ВАС РФ от 06.11.2012 N ВАС-13712/12 по делу N А40-106835/11-78-454"Б")
"Судами обеих инстанций установлено, что имеющиеся в материалах дела документы, в том числе договоры, сведения из банка и налогового органа о представлении отчетной документации свидетельствуют о том, что деятельность ООО "ИнтерТорг" не прекращена" .

Причем суды не интересуют и положения ст.230ФЗоБ:
"Положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются также в случае, если имущество должника - юридического лица заведомо не позволяет покрыть судебные расходы в связи с делом о банкротстве или если в течение последних двенадцати месяцев до даты подачи заявления о признании должника банкротом не проводились операции по банковским счетам должника, а также при наличии иных признаков, свидетельствующих об отсутствии предпринимательской или иной деятельности должника".
Положения этой нормы все равно применяются при доказанности отсутствия руководителя и хоздеятельности.

Определение Верховного Суда РФ от 27.10.2014 по делу N 301-ЭС14-2965, А82-4230/2013:
"Отказывая в удовлетворении заявления, суды, руководствуясь статьями 227 - 230 Закона о банкротстве, установили, что заявителем не представлены доказательства, подтверждающие отсутствие руководителя должника либо невозможность установления его места нахождения.
Должник осуществляет хозяйственную деятельность и представляет в налоговые органы отчетность. Согласно справкам банков в течение последних двенадцати месяцев до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) последним проводились операции по банковским счетам".

Есть и противоположная практика, но ее намного меньше.
Сейчас уже отсутствующие должники постепенно уходят в прошлое: если они и вправду отсутствуют смысл банкротить, если можно дождаться исключения из ЕГРЮЛ как недействующего (логика ФНС).
А если должник живой, то перед тем как выбрать способ банкротства, обычному кредитору разумнее грамотную подготовительную работу провести: через пристава собрать выписки по счетам должника за три года (практика это позволяет через ст.69 ФЗ-229), из анализа выписок уже многое можно выяснить по сделкам, хозжизни и финансированию в целом. А потом и банкротить если уж так смертельно нужно (логика кредитора).

Ликвидируемый должник.

Упрощённые процедуры банкротства

Расторжение мирового соглашения.

Определение об утверждении мирового соглашения может быть пересмотрено арбитражным судом по жалобе лиц, участвующих в деле о банкротстве, или иных лиц, права и законные интересы которых нарушены при заключении мирового соглашения.

Кредиторы также вправе подать заявление о расторжении мирового соглашения в случае существенного нарушения должником условий мирового соглашения.

Мировое соглашение может быть расторгнуто арбитражным судом по заявлению конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, обладавших на дату утверждения мирового соглашения не менее чем 25 % требований к должнику.

Последствия отмены определения об утверждении мирового соглашения или его расторжении:

Ÿ возобновляется производство по делу о банкротстве;

Ÿ вводится процедура, в ходе которой было заключено мировое соглашение;

Ÿ в соответствии с законодательством назначается арбитражный управляющий;

Ÿ размер требований кредиторов определяется на основании реестра требований кредиторов по состоянию на дату утверждения мирового соглашения; требования кредиторов, удовлетворённые в ходе исполнения мирового соглашения, не учитываются;

Ÿ условия мирового соглашения, предусматривающие рассрочку, отсрочку, скидку с долга, прекращаются.

Возможна ситуация, когда заявление о несостоятельности подаётся в отношении должника, который уже находится в стадии внесудебной ликвидации. Закон установил случай, при котором такое заявление должно быть направлено в суд ликвидационной комиссией (а если она ещё не назначена – руководителем, учредителем или собственником имущества предприятия): если стоимость имущества должника недостаточна для удовлетворения требований кредиторов.

Особенности банкротства ликвидируемого должника:

1) не вводится наблюдение;

2) не применяется финансовое оздоровление и внешнее управление;

3) для предъявления кредиторами своих требований установлен сокращенный – один месяц – срок с момента публикации объявления о признании должника банкротом.

Организация признаётся отсутствующим должником при наличии одного из следующих условий:

Ÿ организация фактически прекратила свою деятельность, а руководитель организации отсутствует или установить место его нахождения не представляется возможным;

Ÿ имущество организации заведомо не позволяет покрыть судебные расходы по делу о банкротстве;

Ÿ если в течение последних 12 месяцев не проводились операции по банковским счетам должника.

Особенности банкротства отсутствующего должника:

1) для подачи заявления о банкротстве отсутствующего должника нет нижней границы размера задолженности – заявление может быть подано кредитором независимо от суммы долга;

2) заявление о признании отсутствующего должника банкротом подаётся уполномоченным органом только при наличии средств, необходимых для финансирования процедур банкротства;

3) наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при банкротстве отсутствующего должника не применяются;

4) отсутствующий должник признаётся банкротом в месячный срок с момента принятия заявления к производству;

5) кредиторы должника могут предъявить свои требования в течение месяца со дня получения уведомления от конкурсного управляющего;

6) финансирование процедур банкротства отсутствующего должника определяется Правительством РФ.

Вопросы для самоконтроля

1. Какие меры применяются к предприятиям-банкротам?

2. Какие реорганизационные процедуры применяются к предприятиям-банкротам?

3. Что такое досудебная санация? В каких ситуациях используется процедура санации? Опишите её особенность, схему и сроки проведения.

4. Как составляется исковое заявление в арбитражный суд о признании должника банкротом?

5. Каковы цели, особенности, сроки и последствия введения процедуры наблюдения? Опишите схему её проведения.

6. С какого момента действует временный управляющий?

7. По чьей инициативе собирается собрание кредиторов? Кто является участниками первого собрания кредиторов?

8. С какой целью вводится процедура «внешнее управление»? Опишите её особенность, схему, сроки и последствия проведения.

9. Опишите этапы разработки плана внешнего управления предприятием-должником.

10. С какой целью вводится процедура «финансовое оздоровление»? Опишите её особенность, сроки и последствия проведения.

11. Опишите этапы разработки и реализации плана финансового оздоровления.

12. В каких случаях вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов?

13. Какие меры восстановления платёжеспособности предусматривает Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»?

14. Процедура «конкурсное производство»: сущность и схема проведения. Каковы последствия введения на предприятии конкурсного производства?

15. Какие ликвидационные процедуры применяются к предприятиям-банкротам?

16. Что такое «конкурсная масса»? Каков порядок её формирования и как её оценить?

17. Что подлежит инвентаризации при конкурсном производстве?

18. В каком порядке заявляется долг кредитора в ходе конкурсного производства?

19. ?Что представляет собой «мораторий задолженности»? Как он осуществляется?

20. Опишите очерёдность выплат, в соответствии с которой арбитражный управляющий проводит расчёты с кредиторами на стадии ликвидации юридического лица.

21. В каких условиях и порядке заключается мировое соглашение с несостоятельным предприятием?

22. На каком этапе может быть заключено мировое соглашение? Каковы последствия его заключения?

23. Когда возможно добровольное банкротство?

24. В отношении каких предприятий предусмотрены особенности применения законодательства? Какие это особенности?

25. Опишите методику расчета ликвидационной стоимости активов предприятия по рыночной стоимости.

26. Как составить промежуточный и ликвидационный балансы предприятия?