Договор переуступки долга. Договор цессии трехсторонний

Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Договор цессии

Договор цессии – это особый вид соглашения, заключаемый для передачи права требования задолженности от одного лица к другому, при этом согласие должника требуется не всегда, но о смене кредитора, в случае если срок первоначального обязательства не истек, его обязаны уведомить.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Форма заключения сделки должна совпадать с формой сделки, в ходе которой возник долг: в простой письменной, заверенной у нотариуса или зарегистрированной в государственных органах.

В тексте соглашения должны быть подробно описаны все обстоятельства и условия заключенного ранее оформленного долга, по которому производится передача права взыскания долга.

Сторонами в нем выступают:

Цедент – владелец и продавец права по взысканию долга.
Цессионарий – приобретатель долга, то есть следующий кредитор.
Должник – лицо имеющее, не выполненные обязательства перед цедентом.

Некоторые права по обязательствам не разрешено передавать вторым лицам – это:

Личные обязательства по возмещению вреда, которое было причинено жизни и здоровью третьим лицам.
Задолженности по выплате алиментов.
Выплаты, связанные с возмещением морального вреда.

Также законодательством страны предусмотрена возможность частичной передачи права по взысканию задолженности, например, цедент может передать цессионарию только сборы процентов с долга.

Однако при составлении любой уступки следует учитывать, что задолженность выплат цессионария не должна увеличиваться, если он не нарушал условия соглашения, из-за которого возник долг.

Виды договоров

Все договоры цессии условно можно дифференцировать на несколько типов, в зависимости от участников соглашения:

Заключение уступки между юридическими лицами. Наиболее частая практика происходит при реорганизации предприятия. В этом случае смена происходит только в названии компании, а сама организация по факту остается той же. На документах такой формы должны присутствовать печати обеих сторон, в противном случае они аннулируются.
Договоренность между физическими лицами. Очень распространенный способ передачи дел по уплате долга или права по взысканию. Наиболее распространено при разводах, разделе имущественных отношений, в случаях, когда дети берут бремя оплаты долгов на себя вместо родителей. Оно не потребует нотариального заверения или государственной регистрации, достаточно лишь даты и подписи сторон. Однако, в тексте обязательно должны быть указаны паспортные данные, сумма долга, временной промежуток возмещения и способ его оплаты.
Между юридическим и физическим лицом . Если предметом договора становится не право требования уплаты средств по задолженности, а сам долг, то этот процесс называется его передачей. Лицо, принявшее это бремя, соглашается выплачивать задолженность в соответствии с условиями заключённого ранее документа в том же объеме и на неизменных условиях. Со стороны физического лица он скрепляется подписью и паспортными данными, а со стороны организации печатью и росписью руководителя предприятия.
Составление соглашения в трёхстороннем порядке . Хоть в законодательстве имеется указание о том, что согласие должника для заключения цессионного акта не требуется, для того чтобы перестраховаться от непредвиденных обстоятельств (например, есть риск что уведомление будет не доставлено или проигнорировано) оптимально заключать договор с присутствием всех трех сторон. В этом случае как у цедента, так и у цессионария есть уверенность в информировании должника и его согласий.

Трёхсторонний договор цессии

Для оформления договора цессии может потребоваться согласия должника в обязательном порядке, например, если это предусмотрено другим актом или законодательством страны.

В договоре фиксируется:

Согласие цессионария.
Факт его информирования о заключении сделки.
Паспортные данные должника.

Упущение этого момента из вида при оформлении цессии грозит:

В случаях, когда согласие требуется в соответствии с законодательными актами РФ – договор признается недействительным и аннулируется.
Должнику возмещаются понесенные убытки. Они возлагаются на цедента и цессионария в равной степени, и потерпевшая сторона имеет право выбрать любого участника соглашения для возмещения ущерба.
Если согласие на его оформление требовалось только в соответствии с документом, оформленным между лицом, имеющим задолженность и кредитором, то цессию могут признать действительной, но ущерб все равно должен быть возмещен. И тут тоже имеются подводные камни, из-за которых сделка утратит силу.
В случае когда цессионарий был предупреждён о несогласии должника на передачу права взыскания задолженности третьим лицам, такую сделку признают недействительной.
Требование измеряется не в денежной форме.

Регистрировать трёхстороннюю цессию необходимо в нотариальной конторе или в органах государственной регистрации. Так как без должной юридической подготовки сложно составить грамотный текст, поэтому рекомендуется привлекать для этих целей опытное юридическое сопровождение сделки.

Часто можно встретить случаи, когда из-за невнимательности цедента или цессионария при составлении текста документа были упущены некоторая важная информация из-за чего возникали большие проблемы.

Главное, на что следует обратить внимание при составлении договора трехсторонней цессии:

Должна быть указана конкретная и реальная сумма долговых обязательств.
Объем долга должен совпадать с первым изначальным заключенным между первым кредитором и заемщиком.
Паспортные данные обо всех трех сторонах сделки должны быть указаны в полном объеме и быть проверены на достоверность.
Сделка скрепляется тремя сторонами процесса. Физические лица подписью, а юридические еще заверяют печатью.

Вариантов передачи цессии два:

Бесплатный (безвозмездный).
Возмездный.

Возмездная основа оплачивается в соответствии с заранее оговоренной суммой, безвозмездная не требует денежных и прочих затрат.

Оплачиваемый и неоплачиваемый перевод долга

Перевод долговых обязательств можно осуществить так же:

С оплатой.
Без оплаты.

Переуступка в соответствии с исполнительным листом:

Происходит в случае если суду предоставляется цессионное соглашение, при помощи которого происходит переход права на взыскание долга от одного лица к другому, на возмездной либо безвозмездной основе. В такой ситуации допускается возможность частичной передачи права.

Пакет документов

Следует сразу обозначить, что представители всех трех сторон приносят документы-оригиналы. Копии делаются в присутствии всех участников сделки, заранее обговорив стандарты, в соответствии с которыми будет осуществляться копирование. На каждую сделанную копию банк ставит свою отметку и подпись с целью исключения вероятности использования этих образцов в корыстных и незаконных целях.

Из чего должен состоять пакет необходимый для подписания соглашения:

Паспорта сторон.
Код, предназначенный, для идентификации.
В случае если должник впервые имеет дело с долговыми обязательствами, он должен представить следующие документы:

Для юридических лиц:

Свидетельство о регистрации юридического лица.
Свидетельство об учете в налоговой инспекции.
Уставные акты предприятия.
Если руководитель берет бремя по выплате долга, то он должен предоставить приказ, на основании которого он занимает данную должность.
Также должны быть все необходимые для осуществления сделки доверенности и разрешения, оформленные в письменном виде.

Для физических лиц:

Справка о доходах.
Документ на основании, которого возникло долговое взаимодействие между цедентом (первым кредитором) и должником.
Договор, подтверждающий куплю-продажу или факт поставки, если таковое уместно.
Соглашение кредитования вместе с графиком выплат, суммой долга и датой окончательного исполнения обязательства.
Акты свидетельствующие о состоянии задолженности на дату составления соглашения цессии.
На заключительном этапе ведется обсуждение сроков исполнения цессии, начало его действия и количество экземпляров для каждой стороны сделки.

Условия для заключения

Присутствие всех сторон при заключении документа обуславливается двумя факторами:
- Этого требует законодательство страны.
- Условие ранее было оговорено при составлении основного документа между первым кредитором и должником.
Состав лиц, участвующих при оформлении – цедент, цессионарий и должник. В тексте должна содержаться четкая информация, кто есть, кто с паспортными данными каждого участника.
Между цедентом и цессионарием заключается акт, который определяет условия сделки. В него же включается третья сторона – должник.

Основные разделы соглашения

Данные о сторонах, участвующих в заключение договора. Полные инициалы с расшифровкой.
Реквизиты цедента, цессионария и должника должны присутствовать в обязательном порядке.
Документальное подтверждение, по которому заключается цессия.
Доверенности, позволяющие осуществлять сделки от лица компании.
Несмотря на то, что акт является трехсторонним в основном тексте говориться о регуляции отношений между первым кредитором и принимающим. В главной части обсуждаются условия передачи права на взыскание, дается полная характеристика долгового бремени , фактическая сумма предстоящих выплат и сроки исполнения. Для подтверждения правомочности этих утверждений предоставляется документ изначально заключенный между цедентом и должником.
Во второй части соглашения цессии указываются взаимные обязательства и права цессионария и цедента. Также здесь описывается обязанность должника исполнять все пункты соглашения, заключенного между ним и цедентом в пользу нового кредитора. К примеру, если первоначальным договором была установлена твердая сумма уплаты долга, то и после заключения соглашения цессии он должен производить расчеты в том же порядке, только в пользу цессионария.
Дальнейшие главы обыкновенно содержат информацию об оплате компенсационного взноса, который цедент получит за уступку долга в пользу нового правообладателя. Указывается его размер, порядок и сроки оплаты. Тут же указываются условия заключения сделки, меры, которые будут предприняты в случае нарушения пунктов соглашения и возможные санкционные действия или форс-мажорные обстоятельства, описание урегулирования конфликтных ситуаций в досудебном и судебном порядке. Здесь указывается в какой форме передается право на взыскание долга в возмездной или безвозмездной.
В заключительно, последней части договора указываются личные данные сторон. При составлении этого пункта необходимо максимально сосредоточиться и внимательно все проверить. Любая даже незначительная ошибка в этом пункте повлечет за собой аннулирование сделки и признание ее действительной.

Сбор и включение этих данных в договор очень важный этап, именно он обеспечивает безопасность сделки, а также помогает при урегулировании конфликтных ситуаций.

Зная эту информацию, в случае нарушения пунктов сделки любая сторона может обратиться в органы судебной власти.

Бухгалтерский учет и налогообложение

В случаях, когда сделка была совершена на возмездной основе сумма, полученная в процессе продажи права по взысканию задолженности должна включать налог НДС. Помимо всего как цеденту, так и цессионарию необходимо сделать проводки.

Проводки цессионария

58–76 (50) – сделка, проведенная с целью покупки долговых обязательств.

76 (60) – 51 плата цеденту.

51–91.1 – оплата должником задолженности в соответствии с договором.

58–91.2 – списание долга.

91.2–68 – начисление налога НДС.

91.9–99 – разница между первоначальным размером долга и тем, что оплатил дебитор.

Проводки цедента

76–91.1 – сумма, полученная от сделки с цессионарием.

91.2 – 68 – начисление НДС.

91.2 – 62 – списание задолженности с должника.

Признание сделки ничтожной

Она может быть признана недействительной в ряде случаев:

Если у цессионария – лица которому было передано право по взысканию задолженности, нет соответствующей лицензии для осуществления кредитных операций. Например, если оно является физическим лицом.
В случаях, когда договор заключенный между первым кредитором и должником предусматривал возможность передачи долга третьим лицам . Многие банки прописывают в тексте, главу где указано, что заемщик должен дать согласие на обработку своих личных данных третьему лицу. Если человек не согласен, то чаще всего ему отказывают в предоставлении денежных средств, хотя по законодательству РФ, банк не имеет права так делать.
Соглашение цессии не прошло регистрацию в Госреестре.
Были нарушены предельно допустимые сроки по уплате суммы между цессионарием и цедентом. В тексте обязательным пунктом указывается сроки оплаты и в какой форме решаются такие конфликтные ситуации изначально – в досудебном или судебном порядке.
В тех ситуациях, когда первоначальный текст акта кредитования утратил силу или был исполнен в полном объеме.
Не имеется документов, подтверждающих право взыскания задолженности.
Предметом цессии являются личные долги – алименты, возмещение морального или физического ущерба.

Если имеются основания для признания соглашения цессии недействительным, то прошение подается в местный Арбитражный суд.

Основные риски

Обязательным пунктом является согласие должника и цессионария, поэтому помимо основного соглашения необходимо оформление актов, подтверждающих их одобрение.
Необходимо наличие первоначального договора, оформленного между должником и изначальным кредитором. В противном случае требования цессионария о взыскании долга с должника будут недействительными.
Объект соглашения - в содержании должны быть четко обозначены данные о сумме задолженности, сроках ее оплаты и графике выплат. Наличие первоначального договора кредитования обязательно.

Совершение сделки такого рода требует хорошей квалификации, знания законодательства и внимания, поэтому во избежание ошибок и неприятностей, связанных с ними специалисты советуют обращаться к опытным и надежным юристам.

Образец трёхстороннего договора цессии

ДОГОВОР

уступки прав требования (цессии)

(трехсторонний)

г. ______________ “___”_________ ___ г.

Именуемый в дальнейшем “Цедент”,в лице _____________________________, действующего на основании __________,____________________________________, именуемый в дальнейшем “Цессионарий”,в лице ____________________________, действующего на основании ___________,________________________________________, именуемый в дальнейшем “Должник”,в лице ______________, действующего на основании __________________, вместе именуемые – Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Цедент уступает, а Цессионарий принимает права (требования) по договору ___________ N ____ от “___”________ ____ г., заключенному между Цедентом и Должником.

1.2. Сумма уступаемого в соответствии с п. 1.1 настоящего Договора права (требования) составляет _____________ (_______________) _____________.

ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

2.1. Цедент обязан:

2.1.1. Передать Цессионарию в ___ -дневный срок с даты подписания настоящего Договора все необходимые документы, удостоверяющие права (требования), а именно: Договор, указанный в п. 1.1 настоящего Договора, со всеми приложениями, и другими документами, являющимися его неотъемлемой частью.

2.1.2. Сообщить Цессионарию в тот же срок все иные сведения, имеющие значение для осуществления Цессионарием своих прав по указанному в п. 1.1 договору _______________.

2.2. Цессионарий обязан за уступаемые права (требования) выплатить Цеденту денежные средства в сумме, указанной в п. 3.1 настоящего договора.

2.3. Должник обязан выплачивать задолженность по договору ____________, указанному в п. 1.1 настоящего Договора, Цессионарию в следующем порядке: ___________________.

СУММА ДОГОВОРА

3.1. За уступаемые права (требования) Цессионарий выплачивает Цеденту денежные средства в сумме ________________ (___________) _______________.

3.2. Оплата указанной в п. 3.1 настоящего Договора суммы производится в следующем порядке: _______________________________.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение настоящего Договора стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.2. Цедент несет ответственность за достоверность передаваемых в соответствии с настоящим Договором документов и сведений; гарантирует наличие и передачу всех уступленных Цессионарию прав (требований).

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Во всем остальном, что не предусмотрено условиями настоящего Договора, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

5.2. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до полного исполнения обязательств по договору, указанному в п. 1.1<*>.

5.3. Настоящий Договор составлен в 3 (трех) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЦЕССИОНАРИЙ _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ДОЛЖНИК _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ПОДПИСИ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ЦЕССИОНАРИЙ ДОЛЖНИК

_______________ __________________ _______________

М.П. М.П. М.П.

——————————–

<*> Примечание. Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме; уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом.

Договор переуступки долга (договор цессии, договор уступки прав требования) – это соглашение, заключаемое для отчуждения прав на кредиторскую задолженность другому юридическому или физическому лицу на законном основании. Простыми словами, это договор по передаче материального обязательства без согласия должника.

Данный договор широко используется во многих сферах деятельности. Однако согласно российскому законодательству, не все материальные требования передаются при помощи соглашения. Так, обязательства личностного характера, например, алиментные выплаты, возмещение материального ущерба за нанесенный жизни и здоровью вред, компенсация морального вреда не подлежат уступке.

Потребность в соглашениях подобного вида возникает, когда кредитор не может самостоятельно взыскать требуемую денежную сумму или же физические и юридические лица по договоренности делят возникшие обязательства. Требование может быть передано безвозмездным путем или продано, после чего должнику будет отправлено уведомление о заключении соглашения.

Участники договора

Сторонами договора являются 2 субъекта:

Чаще всего договор переуступки прав требования является двусторонним, участником договора является и должник – субъект, который обязан выплатить долг по договору, однако он не является его стороной.

По количеству и особенностям участников соглашения, договор цессии можно разделить на несколько видов:

Переуступка долга между юридическими лицами : наиболее распространенный случай – реорганизация организации, то есть, фактически меняется только наименование должника, а само юридическое лицо остается прежним. Например, на момент смены организации по акту сверки, руководство не успело обнулить имеющиеся сальдо. Замена контрагента осуществляется на основании договора и подписанного акта взаиморасчетов по бухгалтерским программам, документы носят официальный характер и предполагают обязательное закрепление печатями обеих сторон договора.
Договор между физическими лицами : раздел имущества при разводе, помощь при оформлении кредита, переход обязательств по долгу родителей на детей, которые готовы взять на себя ответственность и другие случаи. Обязательное условие заключения договора – указание суммы долга, паспортных данных сторон, срока и способа возврата денежных средств. Форма документа может подписываться самостоятельно сторонами, нотариальное удостоверение и какие-либо печати на документе не обязательны.
Перевод долга между юридическим и физическим лицом : переводом долга называют операцию по смене должника, например, в условиях кризиса часто встречаются случаи, когда при ликвидации фирмы бывший генеральный директор берет на себя обязательства по задолженностям своего обанкротившегося юридического лица уже как физическое лицо, при этом долг переводится на нового плательщика с теми же условиями и в полном объеме. Оформление договора должно быть заверено печатью со стороны фирмы, а также подписью частного лица с указанием паспортных данных.
Трехсторонний договор цессии : составление трехстороннего договора является надежной гарантией того, что должник поставлен в известность о внесенных изменениях и дал согласие, так как при отправке уведомления об оформлении соглашения есть риск неполучения информации или ее игнорирования субъектом материальных претензий.

Документы, необходимые для заключения договора

Список необходимых документов для заключения договора для каждого конкретного случая индивидуален.

Главное основание для юридической переуступки долга – это соглашение, первоначально заключенное между должником и цедентом.

Если речь идет о покупателе и поставщике, то основным считается договор поставки или купли-продажи. Также важную роль играют расходные или приходные документы, которые подтверждают задолженность, акт сверки взаиморасчетов.

Для цессии задолженности перед банком, основанием будет договор овердрафта с наличием выписки из банковского счета или кредитный договор.

К соглашению может дополнительно прилагаться график платежей с указанием денежных сумм и срока оплаты. К договору переуступки долга может быть оформлено дополнительное соглашение с указанием:

Условий, которые не вошли в основной договор.
Списка приложений в виде свидетельств-подтверждений, которые занесены в акт приема-передачи правоустанавливающих документов.

С юридической точки зрения договор считается заключенным только в том случае, если стороны, которые его подписали, смогли решить все возникшие вопросы. В договоре должны быть отображены следующие параметры:

Величина долга.
Ссылка на первоначальный договор, заключение которого привело к возникновению долговых обязательств.
Банковские реквизиты сторон и контактная информация.
Условия об обязательствах, которые возложены на должника.

Существенные условия, которые должны быть обязательно прописаны в договоре, а также особенности и порядок заключения договора зависят от конкретного вида заключаемой сделки:

Договор переуступки права требования в области недвижимости : квартиры, приобретенные в кредит или в ипотеку, на практике часто становятся объектами продажи, не являясь полноправной собственностью и находясь в залоге у банка. Банк в обязательном порядке должен быть уведомлен о замене заемщика по договору цессии на квартиру, после чего сотрудники банка проверяют финансовое состояние нового заемщика, дают свое письменное согласие и указывают оставшуюся сумму задолженности новому должнику.
Цессия в страховании : в этой области существует понятие «цедирование риска», которое означает перестрахование или передачу возможных рисков другой страховой фирме, которая является новым кредитором. Согласно положениям статьи 965 Гражданского кодекса Российской Федерации, к страховщику переходят права страхователя на возмещение материального ущерба, который предусмотрен договором. Это положение актуально, например, в сфере автострахования, когда автомобили перепродают по доверенности. Однако не все страховые фирмы могут пойти на подобный риск, так в страховании ОСАГО законом запрещена подобная цессия.
Уступка требований по договору поставки : часто используется в хозяйственной деятельности предприятий, например, использование факторинга, то есть привлечение в качестве посредника банка, который в будущем предъявит должнику требование об уплате дебиторской задолженности. Выгода финансовой организации состоит в том, что из перечисленных денежных средств от должника снимаются комиссионные, гарантирующие уплату задолженности поставщика по предоставленному займу банка. Для проведения сверки перед заключением договора, банки требуют копии первичных документов, которые свидетельствуют о приемке товара или акт проведенных работ.
Переуступка долга по договору подряда : передать другому лицу обязанности перед подрядчиком заказчик может только с его письменного согласия. У каждой из сторон есть свои обязательства, в том числе по проведению работ, поэтому договор должен включать и уступку требования, так как обе стороны имеют право требовать выполнение пунктов соглашения, таких как предоставление услуги или оплата.
Цессия в кредитных банковских операциях : использование этого вида соглашения в большинстве случаев связано с нарушением условий кредитного договора со стороны заемщика, после чего банк может расторгнуть действующий договор и взыскать сумму долга в полном объеме. Цессионарием является коллектор, который использует свои методы и средства получения задолженности. В настоящее время законность привлечения специалистов коллекторских компаний подвергается сомнениям, так как компания-кредитор должна иметь лицензию и соответствующее разрешение на банковскую деятельность, а банкам запрещено разглашать конфиденциальные данные своих клиентов. Во избежание подобных ситуаций, при заключении договора необходимо внимательно изучить все его пункты и условия.
Цессия при банкротстве : продажа задолженности при банкротстве считается одним из самых популярных способов уменьшения дебиторских долгов. Пока юридическое лицо еще не стало официально банкротом, существует риск, что налоговая служба может признать договор недействительным, в таком случае оформляется служебная записка, обосновывающая собственную неспособность взыскания долга и стоимость права требования.

Если договор связан с недвижимым имуществом, то он в обязательном порядке подлежит государственной регистрации. Документ становится действительным только с момента регистрации в Государственном реестре, в противном случае, договор признается ничтожным.

Для проведения регистрации в ФРС передаются копии нотариально заверенных документов, в число которых входит:

Договор долевого участия.
Соглашение о переводе долга или переуступке прав требования.
Пакет сопроводительных документов.

Юридическому лицу понадобиться также свидетельство о регистрации, учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ и документы, подтверждающие полномочия лица, который их подает (например, доверенность).

Срок рассмотрения документов – тридцать календарных дней с дня подачи.

Цессия – это передача или уступка неких прав собственности, или требований другому лицу . Например, в международном праве такое понятие определяется передачи территории одной страной другой на определенных условиях или согласно договору.

В России такое понятие чаще всего неразрывно связано с понятием передачи прав на дебиторскую задолженность третьей стороне. Такая передача прав, как и другие имущественные права регламентируется гражданским правом.

Это быстро и бесплатно !

Стоит отметить, что переуступка прав или цессия касается всех областей имущественных отношений. Согласно нормам права, только права, которые неразрывно связаны с личностью заемщика, не могут быть переданы третьей стороне. Например, не может быть заключен подобный договор, связанный с выплатой алиментов или возмещением морального вреда.

Если говорить простыми словами подобная ситуация возникает в случае невозможности взыскать с заемщика сумму задолженности. Как правило, переуступка происходит без ведома и разрешения дебитора. Такое положение дел говорит о том, что необходимо иметь определенные понятия, которые помогут избежать ошибок при составлении соглашений, связанных с передачей прав.

Сущность цессии усматривает, что имущественные права могут быть переданы на платной основе или бесплатно, подобные соглашения распространены во многих областях, однако только профессионалы в этой области понимают его значение для всех сторон сделки.

Гражданско-правовая основа договора цессии

Весь порядок передачи прав собственности согласно договору цессии (переуступки) регламентируется гражданско-правовыми актами и ГК РФ, в частности нормами 382–392.

Участниками соглашения цессии является цедент – изначально обладающими некоторыми правами выгодоприобретателя, цессионарий – согласно договору, новоиспеченный собственник прав и должник или заемщик, обязанный выплатить задолженность согласно контракту.

Согласно участникам договора цессии, его можно условно подразделить на несколько типов:

Уступка прав между хозяйствующими субъектами, такая форма, наиболее распространенная на сегодня. Как правило, такое случается, когда происходит преобразование или реформирование юридического лица, владельцем прав, по сути, остается прежний собственник, изменяется только название организации или его форма.
Цессия между физлицами, примеров подобных сделок множество, наиболее распространенные примеры – раздел собственности между супругами, передач долговых обязательств от родителей к детям и наоборот и т. д.
Перевод обязательств от юридического лица к физическому, такое положение зачастую встречается при несостоятельности организации, когда директор принимает обязательства предприятия на себя как физлицо. Стоит отметить, что обязательства в таком случае переходят в полном объеме и на тех же условиях.
Трехсторонний договор цессии – особенность такого договора заключается в достаточно существенном моменте. Дело в том, что согласно нормативной базе гражданского права, заемщик, при переходе права собственности должен быть надлежащим образом уведомлен.

Исходя из этого поведение должника может быть недобросовестно, а именно уклонение от получения извещения об изменениях в соглашении. Такой факт можно нивелировать путем заключения трехстороннего договора, то есть такое соглашение будет гарантией о том, что должник уведомлен заблаговременно о возникновении подобных обстоятельств.

При заключении таких сделок, следует соблюдать порядок оформления документов. Так, при заключении соглашения, когда одной из сторон выступает юридическое лицо, то обязательное наличие печати и реквизитов предприятия или организации, также возможно оформление сделки нотариально.

В том случае если подписание соглашения происходит между физлицами, то достаточно указания паспортных данных и скрепления соглашения подписями сторон.

Необходимые документы

При заключении соглашения цессии нужно учитывать специфику в каждом конкретном случае, соответственно документы, необходимые для заключения сделки, разнятся.

При имущественных отношениях связанные с куплей-продажей товара, основным документом является договор, в котором прописаны основные положения. Огромное значение имеют акты сверки, приходные накладные, которые подтверждают факт наличия дебиторской задолженности.
А вот при взаимоотношениях между банком и заемщиком – договор о займе или кредите, а также выписка по счету, график платежей по кредиту, с перечнем сумм к оплате и сроки их внесения.

К соглашению цессии может подписано допсоглашение, о существовании условий, которые не вошли в основной договор.

Виды соглашений цессии

Трехстороннее соглашение. Исключительностью такой сделки является то, что должник заведомо оповещен о передаче прав третьей стороне и согласен с таким положением вещей. То есть новый обладатель прав имеет гарантии непосредственно от должника, что очень важно при таких сделках, так как двухстороннее соглашение подразумевает только смену выгодоприобретателя.

Договор может быть возмездным и нет. Тогда, когда передача прав осуществляется на платной основе, то тогда такое соглашение считается возмездным. Такие обстоятельства могут возникнуть в случае минимизации убытков при хозяйственной деятельности. Как правило, приобретателями прав за меньшую стоимость чем номинальная, выступают коллекторские компании. При этом первоначальная стоимость прав не изменяется. В том случае если плата за передачу не взимается, то договор считается безвозмездным.

Оплачиваемый и неоплачиваемый перевод долга . Аналогично можно сменить кредитора путем оплаты права или ее бесплатной передачи.

Переуступка по исполнительному листу. В юридической практике, такое понятие очень широко применимо. Так, права могут быть переданы на платной основе или переведены безвозмездно, для этого суду предоставляется договор цессии. Требования по исполнительному листу могут быть переданы третьему лицу не в полном объеме, а только в определенной части.

Другие условия

Цессия в недвижимости

Недвижимость, приобретенная в кредит или по ипотеке, становятся нередко объектами сделки купли-продажи, однако еще не стали полноправной собственностью. В этом случае происходит уведомление банка, которые проверяет финансовую состоятельность нового должника и он обозначает величину задолженности новому должнику.

Переуступка прав в страховании

Достаточно распространенная практика в страховании, есть даже специальный термин, применяемый в страховой сфере – цедирование риска, передача или продажа риска другой страховой компании.

Передача прав по договору купли-продажи или поставки товара

Также распространенная практика в хозяйственной сфере, ярким примером такой практики являются факторинговые операции. Когда в качестве посредника выступает факторинговая компания или банк, именно это организация строго контролирует задолженность дебитора и является выгодоприобретателем по договору цессии.

Договор-подряда

Заказчик как исполнитель вправе передать свои права по заключенному ранее договора-подряда, на основании уже ранее заключенного договора в рамках еще невыполненных работ или услуг. Так как по условиям соглашения имеют права и обязанности.

Цессия в банковской сфере

В условиях кризиса и рецессии, наиболее освященная СМИ тема. Так, при систематическом нарушении условий кредитного договора, которые происходят со стороны должника, банк или кредитор вправе досрочно прекратить действие кредитного договора и потребовать полного возврата суммы долга.

Как правило, банку не целесообразно заниматься долгами, суммы которых не представляют для банка значительного интереса. Поэтому коллекторские компании зачастую становятся цессионариями по кредитному договору.

Подобная практика вызывает некоторую противоречивость, потому что с одной стороны, согласно нормативной базы, коллекторское агентство в таком случае должно обладать банковской лицензией, а с другой стороны, банк не вправе разглашать информацию о клиенте, которая является конфиденциальной.

Несостоятельность (банкротство)

При несостоятельности продажа долгов предприятия является достаточно распространенной практикой, для того чтобы уменьшить задолженность. Стоит отметить, что пока предприятие не стало банкротом, такая сделка может быть оспорена, поэтому для проведения необходима служебная записка, которая поясняет намерения сделки.

Оформление соглашения цессии с нерезидентом

Компании, которые работают в сфере экспортно-импортных операций нередко сталкиваются с необходимостью заключений цессионных договоров. Как и любая валютная операция, такое соглашение должно сопровождаться соответствующим паспортом сделки, при смене стороны соглашения, также должен быть сменен и паспорт сделки.

Бухучет

В том случае, когда соглашение является возмездной передачей прав, необходимо отображение в регистрах бухучета проводимой операции. Так, должен быть начислен налог на прибыль и НДС. Объектом налогообложения выступает разница между суммой покупки прав и величиной ее реализации.

Риски

При составлении или подписании сделки стоит акцентироваться внимание на следующих аспектах:

Предмет сделки должен быть четко оговорен, а также подтвержден документально – акты сверки, накладные поставки, договор купли-продажи или поставки.
Основание цессионого соглашения, так в нем должно быть обязательное присутствие ссылки на первоначальный документ.
Наличие согласия должника, помимо подписей и наличия соответствующих пунктов в договоре, приветствуется наличие письма в свободной форме от должника о согласии на передачу прав.

Цессия – достаточно сложный процесс, составление документов такого характера требует наличие определенной практики. Поэтому если субъекты хозяйствования сталкиваются с таким впервые, то стоит обратиться к специалистам, которые учтут все аспекты и проведут надлежащим образом подобную сделку.

Договор цессии – это соглашение, закрепляющее за третьим лицом право на взыскание задолженности без получения согласия должника.

Стороны договора:

Цедент : предыдущий кредитор.
Цессионарий : новый кредитор.

Если переуступка задолженности осуществляется до истечения срока действия договора между должником и цедентом, то должника необходимо в обязательном порядке уведомить о замене кредитора по обязательству.

Договор широко используется в самых разных сферах хозяйственной деятельности. Причиной его заключения обычно является отсутствие у кредитора реальной возможности взыскать долг самостоятельно, также договор цессии применяется с целью разделения обязанностей перед кредиторами, например, при смене состава учредителей предприятия, при разводе супругов.

Основные виды договоров цессии

Договоры цессии классифицируют по составу участников и обстоятельствам, которые стали причиной заключения соглашения. Так, договоры цессии могут быть такие видов:

Договоры, заключенные в связи с реорганизацией организации, фирмы, предприятия, любого другого юридического лица – наиболее распространенный случай подписания соглашения. Компания на момент реорганизации не погасила свои долги перед кредиторами и передает их новой учрежденной фирме, аналогично оформляют и уступку прав требования. Наличие долга подтверждают актами сверки и другой документацией.
Соглашение цессии между физическими лицами, которое заключается при частичном или полном переводе долга по кредитным обязательствам, оформленным на одного из супругов, разделе движимого и недвижимого имущества при разводе, переводе долгов родителей на детей или наоборот.
Договор цессии между физическими и юридическими лицами. Подобное соглашение обычно заключают в процессе ликвидации предприятия, когда его главный менеджер или собственник принимают на свое имя частично или полностью долги ликвидируемого юридического лица.

Согласно законодательству Российской Федерации, должник не обязан участвовать в подписании договора цессии. Необходимо иметь в виду то, что все риски, которые связаны с игнорированием или неполучением должником уведомления о заключении договора, лежат непосредственно на цессионарии, поэтому в его интересах проводить переуступку долга в рамках трехстороннего соглашения (с участием должника).

Договор факторинга – это одна из разновидностей договора цессии, согласно которой кредитор (обычно поставщик) передает свое право требования финансовой организации (банк). Основное отличие факторинга от соглашения цессии состоит в том, что в договоре факторинга стороны могут предусмотреть «регресс» на цедента – в случае невыполнения своих обязательств должником цессионарий может требовать погасить долг непосредственно кредитора. Еще одно отличие заключается в том, что соглашение факторинга предусматривает при подписании обязанность выплаты части или всей суммы долга цессионарием в пользу цедента.

Законодательное регулирование

Законодательство Российской Федерации прямо предусматривает возможность заключения физическими и юридическими лицами сделок о переводе задолженности, переуступке прав требования и другим операциям по замене ответственных субъектов в рамках гражданских или хозяйственных договор. Так, статьи 382-390 Гражданского кодекса регулируют порядок заключения договоров по переуступке прав требования, а статьи 391, 392 Гражданского кодекса содержат правила оформления перевода задолженности.

Структура

Соглашение цессии имеет стандартную договорную структуру, если договор трехсторонний, то стороной договора, кроме цессионария и цедента, выступает также должник по ранее заключенному договору. В самом начале соглашения идет преамбула, которая описывает участников соглашения и их правовое положение, ответственных лиц в тех случаях, если участники соглашения имеют статус юридических лиц, а также правоустанавливающие документы, если договор заключается между представителями.

Стандартный договор, кроме преамбулы, включает также следующие пункты:

Предмет : в этом пункте следует максимально детально описать все подробности заключаемого соглашения, в обязательном порядке указать размер долга, а также реквизиты первоначального договора, в ходе выполнения которого возник долг перед кредитором.
Права и обязанности : этот раздел должен содержать перечень документации, которая подтверждает размер и существование долга, и может помочь цессионарию реализовать свои права на получение долга, сроки ее предоставления цедентом цессионарию.
Ответственность : сторона соглашения, которая ненадлежащим образом исполнила свои обязанности или же нарушила условия соглашения цессии, несет полную ответственность, которая предусмотрена законами Российской Федерации. За достоверность и правдивость предоставляемых данных ответственность несет цедент, на которого возлагается обязанность предоставить цессионарию все необходимые гарантии исполнения обязательства должником.
Заключительные положения : все конфликты, которые возникают между сторонами при осуществлении своих прав или при исполнении обязанностей по договору цессии, необходимо решать согласно положениям действующего законодательства России. Если в этом пункте договора не предусмотрены другие сроки, то цессионарий может совершать все действия, необходимые для получения долга, с момента подписания соглашения. В заключительных положениях необходимо указать то, что соглашение цессии составлено в трех экземплярах (даже если должник не является стороной договора и не принимает участие в его подписании), которые обладают равной юридической силой. Если должник не подписывает соглашение цессии, то в этом пункте необходимо указать в какие сроки и каким способом его поставят в известность о заключении соглашения цессии.
Реквизиты сторон : для юридических лиц – наименование, ИНН, почтовый адрес, банковские данные, для физических лиц – ФИО, адрес, контактный телефон, ИНН, паспортные данные.

На что необходимо обратить внимание

При заключении соглашения следует уделить особое внимание подробному описанию причин, обстоятельств, сроков формирования задолженности перед кредитором. Также значение имеет организационная форма, правовое положение, зарегистрированный вид хозяйственной деятельности цессионария и цедента. Например, задолженность по договору займа нельзя передать лицу, которое не является кредитной организацией. В роли предметов договора цессии не могут выступать обязанности, которые имеют личный характер, например, выплата алиментов.

Сопровождающие документы и образцы

Процесс подписания договора цессии сопровождается такими типовыми документами:

Акт приема-передачи : кроме копий учредительной документации цедента и цессионария в акте следует перечислить документы, подтверждающие принадлежащие цеденту права (различные соглашения, платежная документация, счет-фактура, акты сверок по соглашению между должником и кредитором), которые помогут реализовать цессионарию свои права по соглашению.
Дополнительные договоры : содержат уточнения и различного рода дополнения, которые принимаются обеими сторонами путем подписания дополнительных соглашений, после подписания являются неотъемлемой и равноправной частью основного соглашения. В преамбуле дополнительного соглашения необходимо указать дату и место его подписания, а в заголовке – ссылку на основное соглашение.
Протоколы разногласий : документация, в которой стороны договора решают между собой незначительные разногласия, касающиеся отдельных разделов договора цессии. По сути они считаются рабочими документами, которые стороны используют на этапе подготовки основных пунктов и условий договора, не считаются обязательными или регламентными.

Часто возникают ситуации, когда надо сменить лицо, несущее определённые обязательства. Это вполне допустимо, согласно статье 328 ГК РФ. При таких обстоятельствах оформляют договор переуступки или цессии. В таком договоре нередко участвует больше двух сторон.

Такой договор заключается, когда физическое лицо хочет передать свои обязанности другому лицу, на законном основании. На это не требуется получать согласие самого должника. Чаще всего с этим сталкиваются банки, когда они продают коллекторам права по взысканию кредитных долгов.

Проведение переуступки невозможно лишь для личных обязательств. Это бывает связано с возмещением ущерба: морального, материального, причинённого здоровью. Или выплат, которые относятся к алиментам.

Большая часть документа должна быть посвящена передаваемым правам. И тому, в чём состоит их суть. Обязательно надо написать об основании, по которому права появились. Роль основания тогда передают договору, соответствующему судебному решению.

Закон наказывает тех, кто пытается передать вымышленное отступное имущество, либо требование, признанное недействительным.

Какие документы требуются для оформления?

Единый перечень, в котором были бы описаны все необходимые бумаги, просто отсутствует. Значимым доказательством становятся договоры, которые покупатели с продавцами заключали первоначально.

При работе с банковскими долгами функцию основания выполняют кредитные договора, выписки с личных счетов, согласие по овердрафту. Платёжные графики с суммами и датами станут дополнительными приложениями.

Допустимо использование специального соглашения, где указаны все условия, не прописанные в основном договоре.

Договора по переуступке обязательно должны включать такие сведения:

Поставленные сторонами подписи, вместе с перечислением основных реквизитов.
Описание периодичности, с которой вносятся платежи; даты и реквизиты по счёту; указание на срок погашения.
Точный момент, с которого считается, что долг приняла другая сторона.
Стоимость обязательств, которые получает новый должник. Обязательно описание самого долга, в полной либо частичной форме. Вместе с суммами по процентам и штрафам, неустойками. При наличии соответствующих пунктов в тексте договора.
Информация по основанию, из-за которого и возникли обязанности.
Полное наименование сторон.
Место подписания с датой и номерами.

Если составляется трёхсторонний договор

Кредитор тоже может стать участником такого договора. Ведь он становится одной из сторон, чьи интересы затронуты во время процедуры. Тогда соглашение становится трёхсторонним. Это помогает эффективнее защищать интересы банков и старых заёмщиков.

Благодаря такой схеме исключаются многие риски.

Возможность точного подтверждения благонадёжности клиента для кредиторов. Они же сообщают о том, что все реквизиты прошли соответствующую проверку.
Смена заёмщика фиксируется только письменными соглашениями.
Юридическая служба банка обязательно проведёт юридическую экспертизу документа.
Три подписи доказывают, что стороны согласовали условия переуступки прав по долгу.

Трёхстороннее соглашение оформляется так же, как и обычное двухстороннее. Меняется только число тех, кто принимает участие в сделке. Условия займа при этом остаются неизменными в договорах между дебиторами.

Вмешательство кредиторов часто приводит к пересмотру некоторых пунктов. Главное – указать всё в тексте документа.

Не можете лично получить зарплату, тогда вам нужна доверенность на другое лицо, а как ее составить вы можете узнать

Оплата со сроками погашения и причинами, по которым появились долги, заслуживают особого внимания. Кроме того, важны ещё несколько вещей:

Деятельность, которую ведёт каждая сторона, прошедшая официальную регистрацию.
Форма организации.
Статус по имеющимся правам.

Что входит в договор по переуступке долга?

Если у организации нет статуса кредитного учреждения, то ей обязанности переданы быть не могут.

О протоколах разногласий

Данный документ посвящается разногласиям, если они возникли в связи с отдельными вопросами.

Чёткая, однозначная процедура оформления протоколов отсутствует.

Это подготовительные документы, которые используются при разработке основных положений в цессии. Такие документы не обязательны, они не регламентируются действующим законодательством.

Если вы ИП, то вам необходим . Все нюансы его открытия и использования вы можете посмотреть по ссылке.

Составить протокол можно на любом этапе соглашения. Не только до подписания договора, но и после того, как это произошло. Тогда протокол становится дополнением к основному документу.

Когда меняется заёмщик, именно трёхсторонний договор переуступки – предпочтительное решение. Главное – учитывать требования действующего законодательства. Особенно, если речь идёт о серьёзных суммах. Иначе в суде соглашению присвоят статус недействительного.

Перемена условий в первоначальном договоре со стороны должника невозможна. Исключение – когда закон предусматривает другие обстоятельства.

Какие нововведения ввели в систему налогообложения в 2015-2016 году? Ответ на этот вопрос вы найдете в статье.

Заключительные положения соглашения могут содержать не только протокол о разногласиях. Но и информацию о том, как из разногласий можно выйти. И сделать так, чтобы были соблюдены интересы каждой из сторон.

Если нет других договорённостей, то новый должник принимает на себя обязанности с того момента, как основной документ подписан. Если договорённость о других сроках отсутствует.

Подробнее о продаже долгов банками – в этом видео: